Налоговый вычет для созаемщиков по ипотеке

Может ли созаемщик получить вычет с процентов при ипотечном кредитовании: правила оформления, причины отказа

При оформлении ипотечного договора требуется участие созаемщика. Это лицо наравне с основным заемщиком будет нести долговые обязательства. Многих интересует, может ли по закону созаемщик рассчитывать на получение налогового вычета с процентов по ипотеке.

созаемщик

Основные условия ипотечного кредитования

Процесс оформления ипотеки регламентируется на законодательном уровне. Сведения о таком виде кредитования можно найти в нормативно-правовой документации:

  • Налоговый кодекс.
  • Гражданский кодекс.
  • Семейный кодекс.

Однако для того, чтобы ответить на вопрос относительно получения налогового вычета, необходимо уточнить правила его расчета и способы получения.

В роли инициатора сделки выступает основной заемщик, которого также называют титульным заемщиком. При оформлении договора потребуется присутствие созаемщика и поручителя:

  • Поручитель — лицо, которое также несет ответственность за выполнение обязательств в рамках ипотечного договора, но при этом не имеет имущественного права на объект сделки.
  • Созаемщик — лицо, которое участвует в оформлении ипотечной сделки, при этом несет ответственность за долговые обязательства. Однако, в отличие от поручителя, такой человек обладает имущественными правами на приобретаемую недвижимость.

Современные кредиторы допускают вариант участия в сделке сразу трех созаемщиков. Стоит учесть, что привлечение максимального числа созаемщиков негативно отразится на размере процентной ставки. Если основной заемщик привлекает к участию в сделке такое количество людей, значит он не совсем уверен в своей платежеспособности. У банка возникают сомнения, поэтому будет повышена процентная ставка.

оформление

Кто может выступать в качестве созаемщика

Согласно нормативно-правовой документации, созаемщиком может быть:

  • Супруга или супруг, но при условии, что оформление ипотеки происходит в момент официального брака.
  • Другие участники сделки, которые имеют имущественное право на приобретаемый объект недвижимости.

В большинстве случаев, банк одобряет сделку, где в роли созаемщиков выступают супруги. Эти люди обладают правом на имущество, значит, они заинтересованы в своевременном исполнении долговых обязательств. Однако в таком случае могут возникнуть дополнительные трудности при разводе.

созаемщик

Кто может получить налоговый вычет с процентов по ипотеке

В Налоговом кодексе РФ есть информация о том, что на получение налогового вычета могут претендовать все лица, которые официально трудоустроены и выплачивают налоги в государственный бюджет. В этом случае происходит формирование налоговой базы для совершения вычетов. Если у гражданина нет официального трудоустройства, значит, и отчисление налогов не происходит. Такой человек не сможет получать налоговый вычет.

Также на законодательном уровне прописано, за что именно можно получить налоговый вычет:

  • После приобретения квартиры можно вернуть 13% от общей суммы сделки. Средства из остатка могут быть использованы при следующих покупках при условии, что расходы составили 2 млн. рублей.
  • Процентные расходы не могут превышать 3 млн. руб. Перенос на другие расчетные периоды не производится.

Если на покупку жилья понадобилось 2 млн. руб., то появляется возможность возврата 13%. В этом случае на руки гражданин может получить 260 000 рублей. При наличии нескольких владельцев имущества декларация подается от каждого из них. Если в роли собственников выступают несовершеннолетние граждане, то вопросом оформления документов на вычет занимаются их родители.

Важно! Выплата процентов не производится на сумму свыше 3 млн. руб. Это значит, что максимально допустимой для вычета считается сумма в 390 000 рублей.

созаемщик

Этапы оформления налогового вычета для созаемщика

Необходимо знать все правила оформления налогового вычета. Это поможет избежать отказа со стороны налогового органа. Стоит учесть, что статус созаемщика не дает гарантий на получение подобного возврата денежных средств.

Пошаговая инструкция на получение вычета:

  1. Подготовка необходимой документации. При подаче заявления в налоговую необходимо документально подтвердить факт оплаты. В качестве подтверждений могут выступать квитанции, где указано имя плательщика. При наличии безымянных платежных документов оплату со стороны созаемщика подтвердить не получится.
  2. Подготовка декларации 3-НДФЛ с обязательным соблюдением всех правил. Для составления документа можно обратиться к специалисту или заполнить бланк самостоятельно.
  3. Подготовленные документы необходимо отнести в налоговую.
  4. Проверка документации и перевод полагающихся средств.

Оценивая все шаги по оформлению документов, можно понять, что налоговый вычет поучить совсем несложно. Главная задача налогоплательщика — предоставить полный пакет документов в ФНС. Во избежание недочетов и ошибок можно воспользоваться советами специалиста горячей линии. Как правило, список документов для всех одинаковый.

В случае получения отказа последует пояснения подобного решения. Заявителю необходимо исправить все обозначенные недочеты и снова повторить попытку сдачи документации в налоговую.

Список документов для оформления налогового вычета

Все документы необходимо предоставить сотруднику налоговой службы. В дальнейшем происходит проверка, в случае положительного ответа деньги поступают на счет заявителя.

Пакет документов включает в себя:

  • Паспорт.
  • Договор на оформление ипотеки.
  • График внесения платежей.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Платежные документы, подтверждающие оплату со стороны созаемщика.
  • Выписка из ЕГРН.
  • Банковские реквизиты, на которые следует перечислить денежные средства.

документы

Есть несколько способов предоставления документов в налоговую:

  • При личном обращении в организацию.
  • С помощью почты РФ.
  • С участием доверенного лица.

При выборе последнего способа необходимо предоставить нотариально заверенную доверенность.

Особенности предоставления налогового вычета при оплате процентов

Возмещение средств возможно с суммы, размер которой не превышает 3 млн. руб. Однако в таком случае заемщику вернется максимум 390 000 рублей, что составляет 13% от максимально возможной суммы сделки. Начисление такого большого вычета возможно только при получении высокой официальной заработной платы.

Клиент может без посторонней помощи рассчитать размер возврата. Для этого стоит обратиться к графику платежей. Здесь указано несколько значений, одно из которых идет на погашение процентной ставки, другое — на закрытие основного долга.

Если сумма сделки составляет 1 000 000 руб., из которых 400 000 руб. — это проценты за пользование займом, то вычет производится именно из последнего значения. Схема расчета: 400 000 * 13% = 52 000 руб. Эта сумма подлежит возмещению. В данном случае это значение максимальное, остаток вычета не может быть перемещен на другой налоговый период.

Причины для отказа в получении налогового вычета

Клиенту необходимо соответствовать таким требованиям:

  • Иметь долю недвижимости, которая приобреталась в ипотеку.
  • Наличие официальных доказательств о том, что созаемщик вносил средства для погашения задолженности.

Доказать свое материальное участие в закрытии долга можно несколькими способами:

  • Оплачивать долг безналичным способом от своего имени.
  • Закрытие долга со своей банковской карты.

отказ

В противном случае, не получится доказать тот факт, что созаемщик принимал активное участие в закрытии ипотечного договора. Последует незамедлительный отказ в том случае, если между владельцами недвижимости есть дополнительное соглашение о несении всех материальных затрат одним из обозначенных лиц.

Не стоит рассчитывать на одобрение со стороны налоговой, если нет необходимой документации, а также если она оформлена с ошибками. Во избежание подобных ситуаций можно обратиться в специализированную фирму, которая занимается подготовкой подобных бумаг.

Для самостоятельного оформления необходимо обратиться на официальный сайт налоговой службы. Здесь есть электронные бланки. Далее остается придерживаться представленной инструкции. В таком случае гражданин сможет защитить себя от ошибок, ведь программа проверит все заполненные сведения.

Что делать, если налоговая служба отказала в выплате вычета

Все действия сотрудников данной организации происходят в рамках законодательной базы РФ. В случае получения отказа будет озвучена причина. Однако не все граждане согласны с подобным решением. Некоторым кажется, что к ним предвзято отнеслись и назвали необъективную причину для отказа.

При наличии существенных доказательств можно обратиться с заявлением в прокуратуру или суд. Для этого потребуется подготовить основательную документальную базу. Потребуется немало усилий для того, чтобы доказать неправомерность действий сотрудника налоговой службы.

Если суд примет сторону заявителя, то сотруднику ФНС будет предъявлено обвинение в превышении служебных полномочий. В такой ситуации работник государственной службы будет уволен и при этом ему придется заплатить штраф. Также ближайшие 5 лет ему будет запрещено заниматься подобной деятельностью.

суд

Все сотрудники налоговой знают подобные правила, поэтому стараются не допускать правонарушений. При этом камеральная проверка производится несколькими специалистами, поэтому решение принимается коллегиально.

Важно! Узнать о статусе поданного заявления можно на официальном сайте налоговой службы личном кабинете.

Как начисляется налоговый вычет после развода собственников ипотечной недвижимости

Как утверждает статистика, число разводов на сегодняшний день растет. Проблемы в отношениях довольно часто происходят между основным заемщиком и созаемщиком. Данный вопрос регулируется с помощью Гражданского кодекса.

После расторжения брака не только имущество, но и долги делятся между бывшими супругами. Исключения возможны только в том случае, если это прописано в дополнительном соглашении между супругами. Такой документ может указывать факт взятия всех финансовых обязанностей на себя одним из супругов. Это не может гарантировать, что ипотечная квартира достанется именно указанному улицу. Допускается вариант, когда имущество передается другой стороне или ребенку. В таком случае кредитор не сможет требовать денежные средства со второй стороны.

Если кредитору вручают подобное соглашение, то необходимо провести исправительные проводки. Основной заемщик обязан подключить к сделке нового участника, который возьмет на себя обязанности созаемщика. Новое лицо обязано предъявить документы, подтверждающие его личность и уровень платежеспособности.

Банк рассмотрит предложенную кандидатуру. В случае одобрительного решения прежний созаемщик будет выведен из сделки. Как показывает практика, данное условие не выполняется бывшими супругами. Как результат, каждый из них продолжает выполнять свои долговые обязательства. Происходит это на уровне устных договоренностей. Довольно часто о своем долге вторая сторона узнает от сотрудника отдела взыскания.

Если одна из сторон отдала свою долю бывшему супругу, однако продолжает вносить денежные средства на погашение долга, то вычет уже не может быть получен. Однако данная ситуация может решиться одним из предложенных способов:

  • Ежемесячно отдавать денежные средства бывшему супругу.
  • Вторая сторона продолжит вносить средства, согласно графику платежей, а в дальнейшем сможет на себя оформить налоговый вычет.
  • Когда будет получен вычет, он может быть передан стороне, которая и платит ипотечный долг. Однако эта сумма может быть оставлена у себя при условии, что она пойдет на погашение алиментов, если подобная мера была назначена в судебном порядке или прописана в дополнительном соглашении.

Следовательно, на официальном уровне фактический плательщик, который отдал свою долю недвижимости, не может претендовать на получение налогового вычета. Однако можно попытаться договориться с созаемщиком и получить часть денег, возращенную из государственного бюджета.

Похожие публикации